מה מטרת הדיווח?

הדוח מציג את ההכנסות וההוצאות בפועל ומאפשר לבחון את מצבו העדכני של היחיד. הוא אינו תקציב משוער בלבד, ולכן הנתונים צריכים להתאים לתלושי השכר, דפי החשבון, הקבלות והמסמכים המצורפים.

אילו הכנסות מציגים?

יש לכלול הכנסות מעבודה, קצבאות, תמיכה קבועה, עסק וכל מקור נוסף בהתאם לדרישות ההליך. כאשר ההכנסה משתנה מחודש לחודש, נכון להסביר את השינוי ולצרף אסמכתאות.

אילו הוצאות מציגים?

הוצאות דיור, מזון, תחבורה, חינוך, בריאות והוצאות שוטפות אחרות צריכות להיות מפורטות ומבוססות. הוצאה חריגה דורשת הסבר, והעברה בין חשבונות אינה בהכרח הוצאה אמיתית.

עקביות בין הדוח לחשבון הבנק

פער בין הדוח לתנועות בחשבון עלול לעורר שאלות. יש לבדוק מראש הפקדות במזומן, העברות מקרובי משפחה, תשלומים בכרטיסים אחרים והוצאות שאינן מופיעות במסמכים הרגילים.

שינוי במצב הכלכלי

אובדן עבודה, עלייה בשכר, הוצאה רפואית או שינוי משפחתי עשויים להיות מהותיים. יש לעדכן בהתאם לדרישות ולא להמתין עד שהפער יתגלה בבדיקה.

נקודה לסיום

הדוח הכלכלי צריך לספר את אותו סיפור שמספרים המסמכים. דיווח מדויק מחזק את השקיפות ואת האפשרות לבחון תכנית שיקום מתאימה.

מקורות משפטיים עיקריים

  • חוק חדלות פירעון ושיקום כלכלי, התשע"ח-2018.
  • תקנות חדלות פירעון ושיקום כלכלי, התשע"ט-2019.
  • שירות הממונה להגשת דוח כלכלי על ידי יחיד.